Международная Антикоррупционная Ассамблея

IACA подала заявку на отримання спеціального консультативного статусу при ECOSOC ООН (травень 2026 р.) — наразі вона перебуває на розгляді || IACA has submitted an application for UN ECOSOC Special Consultative Status (May 2026) — currently under review ||
0

СПРАВОЧНИК Международных Антикоррупционных Стандартов

В справочник включены 11 основных направлений международных антикоррупционных стандартов:

  1. Предупреждение коррупции и антикоррупционная политика.
  2. Криминализация коррупционных правонарушений.
  3. Добропорядочность публичной службы и конфликт интересов.
  4. Защита лиц, разоблачающих коррупцию.
  5. Финансирование политической деятельности и добропорядочность выборов.
  6. Корпоративный антикоррупционный комплаенс.
  7. Противодействие отмыванию средств и финансовый мониторинг.
  8. Прозрачность бенефициарной собственности.
  9. Международное сотрудничество и правовая помощь.
  10. Возврат активов и возмещение убытков.
  11. Антикоррупционные санкционные механизмы.

Статья / Краткое содержание (Изменения и дополнения)
Ст. 5. Превентивные антикоррупционные меры и практика. Разработка и осуществление эффективной и скоординированной государственной антикоррупционной политики.
Ст. 6. Орган или органы по вопросам предупреждения коррупции. Создание и обеспечение функционирования независимых антикоррупционных органов.
Ст. 7. Государственный сектор. Предупреждение коррупции и обеспечение добропорядочности в государственном секторе.
Ст. 8. Кодексы поведения государственных служащих. Кодексы поведения публичных должностных лиц и требования к публичной отчётности.
Ст. 9. Государственные закупки и управление государственными финансами. Прозрачность и объективность в системе государственных закупок и управлении государственными финансами.
Ст. 10. Публичная отчётность. Доступ общественности к информации и организация публичной администрации.
Ст. 11. Меры в отношении судебной власти и прокуратуры. Меры, касающиеся судейского корпуса и органов прокуратуры (Добропорядочность судебной системы).
Ст. 12. Частный сектор. Предупреждение коррупции в частном секторе, усиление стандартов учёта и аудита.
Ст. 13. Участие общественности. Содействие активному участию общественности и гражданского общества в противодействии коррупции.
Ст. 14. Меры по предупреждению отмывания денежных средств. Меры по предупреждению отмывания средств (в т.ч. режим регулирования для банков).

  • Документ 2. Resolution (97) 24 on the Twenty Guiding Principles for the Fight Against Corruption / Резолюция Комитета министров Совета Европы №97(24) «Двадцать руководящих принципов борьбы с коррупцией»
    Официальный текст: Twenty Guiding Principles for the Fight Against Corruption

Принцип / Краткое содержание
№ 1. Эффективное предупреждение коррупции во всех сферах общественной жизни.
№ 2. Обеспечение независимости и надлежащего статуса органов расследования и уголовного преследования.
№ 4. Обеспечение надлежащих мер по конфискации и лишению доходов, полученных от коррупции.
№ 9. Защита лиц, разоблачающих коррупцию, и лиц, сотрудничающих с правосудием (уточнение принципа).
№ 15. Обеспечение прозрачности и подотчётности государственного управления.
№ 19. Своевременное введение сдерживающих и пропорциональных уголовных санкций.
№ 20. Привлечение гражданского общества и учёт исследований в сфере борьбы с коррупцией.

Статья / Краткое содержание (Юридическая коррекция)
Ст. 1. Определение терминов: коррупция, коррупционное правонарушение, неправомерная выгода, конфликт интересов и т.д.
Ст. 3. Субъекты, на которых распространяется действие данного Закона (субъекты ответственности).
Ст. 22. Ограничения относительно использования служебного положения и полномочий.
Раздел VII (ст. 45). Финансовый контроль — Подача деклараций лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления.
Раздел X (ст. 61). Общие принципы предотвращения коррупции в деятельности юридического лица.

Статья / Краткое содержание (Коррекция структуры)
Ст. 1. Статус Национального антикоррупционного бюро Украины (НАБУ).
Ст. 5. Общая структура и численность Национального бюро.
Ст. 17. Права Национального бюро.
Ст. 26. Контроль за деятельностью Национального бюро и его подотчётность.

  • Документ 5. Закон Украины «Об основах государственной антикоррупционной политики на 2021-2025 годы»
    Официальный текст: Закон Украины № 2322-IX от 20.06.2022

Статья / Краткое содержание (Коррекция структуры)
Ст. 18. Антикоррупционная стратегия как основа государственной политики.
Ст. 18-3. Мониторинг и оценка эффективности реализации государственной антикоррупционной политики. Полномочия НАПК по формированию и реализации стратегии.
Ст. 20. Национальный доклад об эффективности реализации государственной антикоррупционной политики. Ежегодный отчёт НАПК о состоянии коррупции.

Статья / Краткое содержание
Ст. 2. Активный подкуп национальных публичных должностных лиц.
Ст. 3. Пассивный подкуп национальных публичных должностных лиц.
Ст. 4. Подкуп членов национальных публичных собраний (парламентов).
Ст. 5. Подкуп иностранных публичных должностных лиц.
Ст. 7. Активный подкуп в частном секторе.
Ст. 8. Пассивный подкуп в частном секторе.
Ст. 13. Отмывание средств, полученных в результате коррупционных преступлений.
Ст. 18. Ответственность юридических лиц (основания корпоративной ответственности).

Статья / Краткое содержание
Ст. 2. Активный подкуп национальных арбитров.
Ст. 3. Пассивный подкуп национальных арбитров.
Ст. 4. Активный и пассивный подкуп иностранных арбитров.
Ст. 5. Подкуп национальных присяжных заседателей.
Ст. 6. Подкуп иностранных присяжных заседателей.

  • Документ 3. Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions / Конвенция ОЭСР о борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих операций
    Официальный текст: OECD Anti-Bribery Convention

Статья / Краткое содержание
Ст. 1. Преступление подкупа иностранных государственных должностных лиц (активное взяточничество).
Ст. 2. Ответственность юридических лиц за подкуп иностранных должностных лиц.
Ст. 3. Уголовные санкции, соразмерные и сдерживающие меры.
Ст. 7. Применение законодательства о противодействии отмыванию средств в контексте взяточничества.
Ст. 9. Оказание взаимной правовой помощи при проведении расследований и процессуальных действий.

  • Документ 4. Директива ЕС 2026/1021 о противодействии коррупции (Directive (EU) 2026/1021 on Combating Corruption)
    Официальный текст: Directive (EU) 2026/1021 — EUR-Lex
    НОВОЕ: вступила в силу 01.06.2026 — самое значимое обновление антикоррупционного законодательства ЕС за последние 25 лет. Заменяет Рамочное решение 2003/568/JHA и Конвенцию 1997 г. Государства-члены обязаны имплементировать до 01.06.2028.

Статья / Краткое содержание
Ст. 3. Взяточничество в государственном секторе — активное и пассивное; широкое определение «публичного служащего».
Ст. 4. Взяточничество в частном секторе — криминализация на уровне ЕС.
Ст. 5. Присвоение — отдельный состав преступления.
Ст. 6. Злоупотребление влиянием — активная и пассивная формы.
Ст. 7. Незаконное исполнение государственных функций — серьёзное незаконное осуществление публичных полномочий.
Ст. 8. Воспрепятствование осуществлению правосудия.
Ст. 9. Обогащение за счёт коррупционных преступлений — новый унифицированный состав.
Ст. 14. Штрафы и меры в отношении юридических лиц — ответственность.
Ст. 17. Привилегии и иммунитет в отношении расследования и судебного преследования за коррупционные преступления- обязательные оценки рисков и стратегии для государств-членов.
Ст. 18. Юрисдикция — экстерриториальная юрисдикция — распространяется на преступления, совершённые за пределами ЕС.

  • Документ 5. УКРАИНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО, Уголовный кодекс Украины — Раздел XVII «Преступления в сфере служебной деятельности и профессиональной деятельности, связанной с предоставлением публичных услуг»
    Официальный текст: УК Украины (статьи 364–370)

Статья / Краткое содержание (Синхронизация с действующей редакцией УК)
Ст. 364. Злоупотребление властью или служебным положением.
Ст. 364-1. Злоупотребление полномочиями служебным лицом юридического лица частного права независимо от организационно-правовой формы.
Ст. 365. Превышение власти или служебных полномочий работником правоохранительного органа.
Ст. 366. Служебный подлог.
Ст. 366-2/366-3. Декларирование недостоверной информации и непредставление декларации.
Ст. 368. Принятие предложения, обещания или получение неправомерной выгоды служебным лицом.
Ст. 368-3. Подкуп служебного лица юридического лица частного права независимо от организационно-правовой формы.
Ст. 368-5. Незаконное обогащение.
Ст. 369. Предложение, обещание или предоставление неправомерной выгоды служебному лицу.
Ст. 369-2. Злоупотребление влиянием (включая предложение и принятие неправомерной выгоды).
Ст. 370. Провокация подкупа.

  • Документ 1. Recommendation No. R(2000)10 on Codes of Conduct for Public Officials / Рекомендация Комитета министров Совета Европы № R(2000)10 о кодексах поведения государственных служащих
    Официальный текст: Recommendation No. R(2000)10

Статья / Краткое содержание
Ст. 4. Базовые принципы поведения: законность, лояльность и добропорядочность.
Ст. 8. Выявление и предотвращение возникновения конфликта интересов.
Ст. 12. Отчётность: Обязанность сообщать о выявленных фактах коррупционных или незаконных действий.
Ст. 13. Конфликт интересов: возникает в ситуации, когда государственный служащий имеет личный интерес.
Ст. 14. Декларирование частных интересов должностных лиц. Правила относительно предложения, принятия или отказа от подарков и иных преимуществ.
Ст. 16. Политическая и общественная деятельность: Поведение и правовой алгоритм реагирования в случае получения незаконных приказов.

Статья / Краткое содержание (Синхронизировано с Разделом I Справочника)
Ст. 7. Государственный сектор. Кадровая политика публичной службы (приём, продвижение по службе на основе заслуг).
Ст. 8. Кодексы поведения должностных лиц.
Ст. 11. Меры, касающиеся судебной власти и прокуратуры.

  • Документ 3. GRECO Fourth Evaluation Round / Четвёртый раунд оценивания GRECO
    Направление оценивания: Предупреждение коррупции среди народных депутатов, судей и прокуроров.

Направление / Группа      Краткое содержание стандарта
MPs — Обеспечение добропорядочности, прозрачности лоббирования и декларирования членов парламента.
Judges — Добропорядочность, прозрачность назначения, правила этики для судей.
Prosecutors — Автономия, этические стандарты и добропорядочность прокуроров.
Conflicts of Interest — Внедрение институциональных механизмов выявления и урегулирования конфликта интересов.
Asset Declarations — Создание действенных независимых систем мониторинга и верификации деклараций об имуществе.

  • Документ 4. УКРАИНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО. Закон Украины «О предотвращении коррупции» — Раздел V «Предотвращение и урегулирование конфликта интересов»
    Официальный текст: Закон Украины № 1700-VII (статьи 28–36, 45-52) (Редакция от 30.05.2026)

Статья / Краткое содержание (Коррекция в соответствии с официальным текстом)
Ст. 28. Предотвращение и урегулирование конфликта интересов (обязанности субъектов).
Ст. 29. Меры внешнего и самостоятельного урегулирования конфликта интересов.
Ст. 30–35. Конкретные процедуры: отстранение от выполнения заданий, ограничение доступа к информации, перевод, увольнение.
Ст. 36. Предотвращение конфликта интересов в связи с наличием у лица предприятий или корпоративных прав.
Раздел VII (ст. 45-52-1). Финансовый контроль, виды деклараций, проверка деклараций НАПК.

Статья / Краткое содержание
Ст. 4. Принципы государственной службы, включая принцип добропорядочности.
Ст. 62. (Исправлено со Ст. 11) Обязанности государственного служащего по соблюдению служебной дисциплины и правил этики и добропорядочности.
Ст. 65. Основания для привлечения государственного служащего к дисциплинарной ответственности (в т.ч. за коррупционные проступки).

  • Документ 1. Directive (EU) 2019/1937 on the Protection of Persons Who Report Breaches of Union Law / Директива ЕС 2019/1937 о защите лиц, сообщающих о нарушениях законодательства Союза
    Официальный текст: Directive (EU) 2019/1937 – Ключевые статьи

Статья / Краткое содержание
Ст. 4. Материальная сфера применения и круг лиц, подлежащих правовой защите.
Ст. 6. Условия защиты лиц, сообщающих о нарушениях.
Ст. 8. Обязанность создания и обеспечения функционирования внутренних каналов сообщений.
Ст. 10. Процедуры и условия использования внешних каналов информирования компетентных органов.
Ст. 15. Условия и правовые последствия публичного раскрытия информации о нарушениях.
Ст. 19. Абсолютный запрет любых форм преследования и репрессивных мер (повторная травматизация, увольнение).
Ст. 20. Меры всесторонней поддержки лиц, разоблачающих коррупцию.
Ст. 21. Меры освобождения разоблачителя от ответственности за раскрытие конфиденциальной информации.
Ст. 23. Введение санкций за создание препятствий сообщениям и раскрытие анонимности.

Статья / Краткое содержание (Синхронизация с официальным текстом Конвенции)
Ст. 8. Кодексы поведения для государственных служащих.
Ст. 8 (п. 4). Поощрение государственных служащих сообщать о коррупционных деяниях.
Ст. 13. Участие общества. Содействие прозрачности и доступу институтов гражданского общества к каналам информирования.
Ст. 32. Защита свидетелей, экспертов и потерпевших — обеспечение физической и правовой защиты свидетелей, экспертов, потерпевших и их близких.
Ст. 33. Защита лиц, сообщающих о коррупционных правонарушениях (разоблачителей).
Ст. 37. Сотрудничество с правоохранительными органами. Меры по поощрению сотрудничества с правоохранительными органами (лица, способствующие смягчению ответственности).

  • Документ 3. Sarbanes–Oxley Act of 2002 / Закон Сарбейнса — Оксли (США)
    Официальный текст: Sarbanes-Oxley Act (SOX)

Раздел / Краткое содержание
Sec. 301-4. Процедуры сообщения о нарушениях.
Sec. 806. Защита сотрудников публичных компаний, предоставляющих доказательства мошенничества.
Sec. 1107. Уголовная ответственность (штрафы/лишение свободы) за умышленную месть или преследование разоблачителя.

  • Документ 4. Dodd–Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act / Закон Додда — Франка о реформе финансовой системы и защите потребителей (США)
    Официальный текст: Dodd-Frank Act

Раздел / Краткое содержание
Sec. 748. Программа защиты разоблачителей в рамках деятельности Комиссии по торговле товарными фьючерсами (CFTC).
Sec. 922. Программа защиты и поощрения разоблачителей Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC Whistleblower Program).
Whistleblower Awards. Механизм выплаты денежного вознаграждения.

Статья / Краткое содержание (Верифицировано согласно ЗУ № 1700-VII)
Ст. 1. Легальное определение понятий: разоблачитель, внутренние, внешние и регулярные каналы сообщения.
Ст. 53. Государственная защита разоблачителей — государственная гарантия защиты разоблачителей и правовой статус разоблачителя.
Ст. 53-1. Обязательные требования к организации внутренних каналов получения сообщений.
Ст. 53-2. Порядок проведения проверки по сообщению разоблачителя. Порядок функционирования внешних каналов сообщения и роль НАПК.
Ст. 53-3. Права и гарантии защиты разоблачителя (в т.ч. защита трудовых прав и анонимности).
Ст. 53-7. Вознаграждение разоблачителю.

  • Документ 1. Recommendation Rec(2003)4 on Common Rules Against Corruption in the Funding of Political Parties and Electoral Campaigns / Рекомендация Комитета министров Совета Европы Rec(2003)4 об общих правилах борьбы с коррупцией при финансировании политических партий и избирательных кампаний
    Официальный текст: Recommendation Rec(2003)4

Раздел / Краткое содержание
Раздел I. Внешние источники финансирования политических партий.
Раздел II. Источники финансирования кандидатов на выборах и избранных должностных лиц (ограничения, лимиты на пожертвования и прозрачность финансовых источников партий).
Раздел III. Расходы на предвыборную кампанию (специальные требования относительно финансирования и ограничения расходов во время избирательных кампаний).
Раздел IV. Прозрачность (правила ведения прозрачного бухгалтерского учёта и консолидированной отчётности).
Раздел V. Надзор (обеспечение независимого внешнего контроля и аудита финансовой деятельности).
Раздел VI. Санкции (введение действенных, соразмерных и сдерживающих санкций за финансовые нарушения).

  • Документ 2. GRECO Third Evaluation Round / Третий раунд оценивания GRECO
    Профильная тематика: Прозрачность финансирования политических партий (Тема B).

Направление / Краткое содержание стандарта
Transparency — Прозрачность источников финансирования партий. Обязательное раскрытие информации обо всех донорах и структуре доходов партий.
Reporting — Унификация форматов периодической и предвыборной финансовой отчётности.
Audit — Проведение сертифицированного независимого аудита финансов политических объединений.
Sanctions — Санкции за финансовые нарушения. Обеспечение административной и уголовной ответственности за недекларирование средств.
Oversight — Усиление мандата независимых надзорных институций.

Статья / Краткое содержание
Ст. 7 (п. 3). Прозрачность финансирования избирательных кампаний и политических партий.
Ст. 10. Публичная отчётность — обеспечение доступа граждан к информации об организации и процессах принятия решений.
Ст. 13. Участие общества — содействие активному участию неправительственных организаций в процессах мониторинга выборов и власти.

Статья / Краткое содержание (Синхронизация с профильной базой)
Ст. 14. Средства и иное имущество политических партий (государственное финансирование уставной деятельности политических партий).
Ст. 15. Ограничения в осуществлении взносов на поддержку политических партий (чёткие ограничения и запрещённые источники финансирования (иностранные государства, анонимные источники)).
Ст. 17. Финансовая отчётность партий (об имуществе, доходах, расходах и обязательствах финансового характера).
Ст. 18. Органы, осуществляющие государственный контроль за деятельностью политических партий. Государственный контроль за деятельностью партий, осуществляемый НАПК и Счётной палатой.

Статья (Глава) / Краткое содержание
Раздел XXVII — ИЗБИРАТЕЛЬНЫЕ ФОНДЫ ПАРТИЙ, КАНДИДАТОВ В НАРОДНЫЕ ДЕПУТАТЫ УКРАИНЫ
Статья 150. Общие принципы образования и функционирования избирательного фонда партии, собственного избирательного фонда кандидата в депутаты. Контроль избирательных фондов.
Статья 152. Порядок формирования избирательного фонда партии, собственного избирательного фонда кандидата и использования его средств.
Статья 153. Финансовая отчётность о поступлении и использовании средств избирательного фонда и её анализ.
Раздел XXXVI Статья 215. ИЗБИРАТЕЛЬНЫЕ ФОНДЫ ОРГАНИЗАЦИЙ ПАРТИЙ, КАНДИДАТОВ (Формирование избирательного фонда).
Аудит и контроль — Анализ финансовых отчётов территориальными избирательными комиссиями, ЦИК и НАПК с привлечением аудиторов.

Раздел / Краткое содержание стандарта
Clause 4. Контекст организации: определение внутренних/внешних факторов и оценка коррупционных рисков.
Clause 5. Лидерство: демонстрация приверженности руководства (Tone at the Top) и утверждение политики.
Clause 6. Планирование: меры по устранению выявленных рисков и установление целей комплаенса.
Clause 7. Организационное обеспечение: ресурсы, обучение персонала и коммуникационная стратегия.
Clause 8. Операционная деятельность: комплексная процедура due diligence, финансовый и нефинансовый контроль.
Clause 9. Оценка результативности: внутренний аудит, мониторинг показателей и анализ со стороны руководства.
Clause 10. Постоянное совершенствование: корректирующие действия при выявлении несоответствий комплаенс-системы.

  • Документ 2. Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) / Закон США о коррупционных практиках за рубежом (1977)
    Официальный текст: U.S. Department of Justice – FCPA

Положение / Краткое содержание положений
Anti-Bribery — Запрет подкупа иностранных должностных лиц с целью получения или сохранения бизнеса.
Accounting — Требования относительно ведения точных книг, учётных записей и детализации финансовых операций.
Internal Controls — Обязанность разработки и поддержания надёжной системы внутреннего финансового контроля.
Corporate Liability — Корпоративная ответственность юридических лиц и экстерриториальная юрисдикция закона.

  • Документ 3. UK Bribery Act 2010 / Закон Великобритании о борьбе со взяточничеством
    Официальный текст: UK Bribery Act 2010 – Ключевые статьи

Статья (Section) / Краткое содержание
Sec. 1. Преступление дачи взятки другому участнику правоотношений (активное взяточничество).
Sec. 2. Преступление получения взятки (пассивное взяточничество).
Sec. 6. Отдельный состав преступления — подкуп иностранных публичных должностных лиц.
Sec. 7. Строгая ответственность коммерческих организаций за непринятие мер по предотвращению взяточничества.
Sec. 9. Рекомендации по предотвращению взяточничества в коммерческих организациях.

Элемент / Краткое содержание комплаенс-элементов DOCX
Compliance Program. Создание чётко документированной внутренней антикоррупционной программы компании.
Risk Assessment. Регулярная и основанная на фактах оценка внутренних и внешних рисков взяточничества.
Due Diligence. Проведение детальных проверок контрагентов, агентов и сделок слияния/поглощения (M&A).
Reporting Mechanisms. Организация защищённых и конфиденциальных каналов информирования о нарушениях этики.
Monitoring. Периодическая оценка, тестирование и пересмотр комплаенс-программы на практике.

  • Документ 5. Sarbanes–Oxley Act of 2002 / Закон Сарбейнса — Оксли (США)
    Официальный текст: Sarbanes-Oxley Act

Раздел / Краткое содержание (Влияние на корпоративную прозрачность)
Sec. 302. Корпоративная ответственность за финансовую отчётность.
Sec. 404. Ежегодный внутренний контроль финансовой отчётности.
Sec. 802. Уголовные санкции за фальсификацию, уничтожение или изменение бухгалтерской документации.
Sec. 806. Корпоративная защита сотрудников-разоблачителей от преследования менеджментом компании.

  • Документ 6. УКРАИНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО Закон Украины «О предотвращении коррупции» — Раздел X «Предотвращение коррупции в деятельности юридических лиц»
    Официальный текст: Закон Украины № 1700-VII (статьи 61–64)

Статья / Краткое содержание (Уточнение номеров статей согласно базе)
Ст. 62. Антикоррупционная программа юридического лица. Определение круга юридических лиц, обязанных принимать антикоррупционную программу.
Ст. 63. Требования к антикоррупционной программе юридического лица.
Ст. 64. Правовой статус, гарантии независимости и обязанности Уполномоченного (Комплаенс-офицера).
Ст. 53. Государственная защита разоблачителей.
Ст. 53-1. Обеспечение условий для сообщения информации о возможных фактах коррупционных или связанных с коррупцией правонарушений, иных нарушений данного Закона.
Ст. 53-3. Права и гарантии защиты разоблачителя.

Рекомендация / Краткое содержание международного стандарта
Rec. 1. Оценка рисков и применение подхода, основанного на оценке риска (Assess risks & apply a risk-based approach).
Rec. 10. Надлежащая проверка клиентов (Customer due diligence — CDD).
Rec. 12. Усиленные меры контроля в отношении политически значимых лиц (Politically exposed persons — PEPs).
Rec. 20. Обязательное немедленное сообщение о подозрительных финансовых операциях (Suspicious transaction reports).
Rec. 22. Применение CDD определёнными нефинансовыми профессиями и предприятиями (DNFBPs).
Rec. 24. Прозрачность, актуальность и доступность данных о бенефициарной собственности компаний.
Rec. 25. Прозрачность и установление бенефициаров для трастов и других правовых образований.
Rec. 29. Обязательность создания независимого Подразделения финансовой разведки (FIU).
Rec. 37. Предоставление максимально широкого спектра взаимной правовой помощи (Mutual legal assistance).
Rec. 40. Другие формы международного сотрудничества (эффективные формы оперативного международного сотрудничества между компетентными органами).

  • Документ 2. Bank Secrecy Act of 1970 (BSA) / Закон США о банковской тайне
    Официальный текст: FinCEN BSA Regulations

Требование (Инструмент) / Описание регуляторного инструмента DOCX
CTR — Фиксация и отчётность по наличным операциям, превышающим установленный лимит ($10,000).
Recordkeeping — Строгие требования относительно хранения финансовой и идентификационной документации (не менее 5 лет).
SAR — Обязательное представление отчётов о выявленных подозрительных финансовых активностях и схемах.
CIP — Обязательное наличие внутренней программы идентификации и верификации клиентов.
AML Program — Внедрение четырёх базовых элементов внутренних программ финансового мониторинга.

Положение / Краткое содержание финансово-уголовного инструмента
Criminalization — Отмывание денежных средств выделено в самостоятельное федеральное уголовное преступление.
Concealment — Криминализация действий, направленных на сокрытие природы, источника или владельца доходов.
Structuring — Запрет структурирования (дробления) транзакций с целью обхода лимитов CTR.
Asset Forfeiture — Введение инструментов конфискации имущества, вовлечённого в схемы легализации.

Статья (Section) / Краткое содержание
Sec. 311. Введение специальных контрмер против иностранных юрисдикций высокого риска в сфере AML.
Sec. 312. Обязательная усиленная проверка (EDD) частных и корреспондентских банковских счетов.
Sec. 313. Прямой запрет американским финансовым учреждениям открывать счета для иностранных «банков-пустышек».
Sec. 314. Механизмы санкционированного обмена информацией между госорганами и финансовыми институтами.
Sec. 326. Минимальные стандарты идентификации клиентов при открытии любых финансовых счетов.

  • Документ 5. УКРАИНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения»
    Официальный текст: Закон України № 361-IX від 06.12.2019

Статья / Краткое содержание
Ст. 1. Определение терминологии: первичный финансовый мониторинг, бенефициар, подозрительная операция.
Ст. 6. Система и субъекты финансового мониторинга. Перечень и правовой статус субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ).
Ст. 11. Порядок и инструменты проведения надлежащей проверки клиентов (в т.ч. процедуры KYC).
Ст. 14. Порядок идентификации и применения усиленных мер контроля в отношении публичных лиц (PEP).
Ст. 20. Пороговые финансовые операции, подлежащие обязательному сообщению.
Ст. 22. Процедуры и сроки замораживания активов, связанных с террористической деятельностью.
Ст. 25-27. Правовой статус, функции и ключевые полномочия Госфинмониторинга.

  • Документ 1. Corporate Transparency Act (CTA) / Закон о корпоративной прозрачности (США)
    Официальный текст: FinCEN BOI Reporting Requirements
    Нормативно-правовой статус зависит от результатов текущего судебного разбирательства на федеральном уровне и обновлений относительно внедрения требований FinCEN.

Положение / Составляющая / Содержание требований
BOI Reporting — Обязательное прямое представление информации о конечных бенефициарных владельцах компании.
Reporting Companies — Чёткий перечень типов компаний, обязанных отчитываться, и 23 исключения из правил.
FinCEN Database — Создание и администрирование защищённого централизованного реестра данных (BOI Database).
Access Rules — Строгий регламент и ограничения доступа правоохранительных органов к информации реестра.
Penalties — Административная и уголовная ответственность за умышленное предоставление недостоверных данных.

Пункт стандарта / Краткое содержание требований международной группы
Ownership Info — Страны должны обеспечить наличие базовой и актуальной информации об учредителях.
Beneficial Ownership — Обязательное установление именно физических лиц, осуществляющих конечный контроль.
Verification — Внедрение верификационных механизмов (проверки данных) регистрационными органами.
Accessibility — Обеспечение оперативного доступа компетентных органов к реестрам в реальном времени.
International Coop — Быстрый международный обмен информацией о реальных владельцах бизнес-структур.

  • Документ 3. Directive (EU) 2015/849 / Четвёртая директива ЕС о предотвращении использования финансовой системы для отмывания средств
    Официальный текст: Directive (EU) 2015/849

Статья / Краткое содержание институциональных требований
Ст. 30. Создание центральных национальных реестров бенефициарной собственности юридических лиц.
Ст. 31. Обязанность сбора и хранения актуальных данных о бенефициарах трастов.
Ст. 32. Наделение Подразделений финансовой разведки полномочиями доступа к реестрам.
Ст. 33. Своевременное предоставление информации СПФМ для осуществления процедур надлежащей проверки.

  • Документ 4. Directive (EU) 2018/843 / Пятая директива ЕС о предотвращении отмывания средств
    Юридическое замечание: Решение Суда ЕС (CJEU) от 22.11.2022 частично ограничило безусловный публичный доступ широкой общественности, однако доступ компетентных органов и лиц с законным интересом остаётся стандартом.

Статья / Краткое содержание реформы
Ст. 1 (изменения к Директиве). Расширение сферы прозрачности и введение обязательной верификации данных.
Ст. 30 (новая ред.). Согласование условий взаимодействия и доступа к реестрам компаний.
Ст. 31 (новая ред.). Создание централизованных реестров бенефициаров трастов в государствах ЕС.
Ст. 32а. Создание централизованных автоматизированных механизмов идентификации владельцев банковских счетов.

  • Документ 5. УКРАИНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО Закон Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований»
    Официальный текст: Закон Украины № 755-IV

Статья / Краткое содержание
Ст. 17-1. Установление процедуры ежегодного подтверждения или сообщения об изменении сведений о бенефициарах.
Ст. 35. Привлечение к ответственности и штрафные санкции за непредставление или дезинформацию о КБВ.

  • Документ 6. Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований (ЕГР)
    Официальный портал: usr.minjust.gov.ua

Функциональная опция / Нормативное содержание функционала DOCX
Публичный поиск — Предоставление открытого доступа к базовым регистрационным данным компаний, включая сведения о КБВ.
Динамичность — Автоматическое обновление данных при внесении изменений государственными регистраторами или нотариусами.
Верификация госорганами — Прямая интеграция с другими реестрами для автоматической проверки представленной структуры собственности.

Статья / Краткое содержание
Ст. 43. Международное сотрудничество. Общие обязательства государств по обеспечению широкого международного сотрудничества.
Ст. 44. Экстрадиция (выдача лиц) за коррупционные преступления, определённые Конвенцией.
Ст. 45. Передача осуждённых лиц для отбывания наказания в страну происхождения.
Ст. 46. Предоставление взаимной правовой помощи (Mutual legal assistance) при сборе доказательств, проведении допросов.
Ст. 48. Сотрудничество между правоохранительными органами государств-участников.
Ст. 49. Заключение соглашений о проведении совместных расследований (Joint investigations).
Ст. 50. Применение специальных методов расследования (контролируемые поставки, негласные следственные действия).

Статья / Краткое содержание
Ст. 4. Юрисдикция. Правила установления территориальной и национальной юрисдикции в отношении преступления.
Ст. 9. Предоставление взаимной правовой помощи по запросам других государств-участников.
Ст. 10. Экстрадиция. Признание подкупа иностранного должностного лица экстрадиционным преступлением.

Статья / Краткое содержание
Ст. 25. Общие принципы и меры международного сотрудничества (юрисдикции).
Ст. 26. Взаимная помощь. Общие принципы и стандарты международного сотрудничества правоохранительных органов.
Ст. 27. Условия и правовые основания для реализации процедуры экстрадиции правонарушителей.
Ст. 28. Спонтанная информация.

  • Документ 4. Inter-American Convention Against Corruption / Межамериканская конвенция против коррупции
    Официальный текст: Inter-American Convention Against Corruption

Статья / Краткое содержание регионального стандарта
Ст. XIII. Экстрадиция. Процедурные аспекты и взаимные обязательства относительно осуществления экстрадиции коррупционеров.
Ст. XIV. Помощь и сотрудничество. Предоставление взаимной правовой и процессуальной помощи в ходе уголовного производства.
Ст. XVIII. Центральные органы власти. Специальные форматы трансграничного технического и оперативного сотрудничества между государствами.

  • Документ 5. УКРАИНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО Закон Украины «О ратификации Конвенции Организации Объединённых Наций против коррупции»
    Официальный текст: Закон Украины № 251-V от 18.10.2006 (Редакция от 28.04.2020)

Нормативная декларация / Краткое содержание юридического обязательства
Ратификация — Украина приняла положения UNCAC в полном объёме, признав приоритет международных стандартов.
Имплементация деклараций — Определение центральных органов, ответственных за реализацию взаимной помощи и экстрадиции.

Статья / Краткое содержание
Ст. 51. Возврат активов провозглашается основополагающим принципом данной Конвенции.
Ст. 52. Предотвращение и выявление переводов доходов от преступной деятельности.
Ст. 53. Меры по непосредственному взысканию имущества.
Ст. 54. Механизмы возврата имущества посредством международного сотрудничества в сфере конфискации.
Ст. 55. Процедуры международного сотрудничества в целях обеспечения конфискации по запросам.
Ст. 56. Специальное сотрудничество (передача информации о коррупционных активах без предварительного запроса).
Ст. 57. Порядок возврата активов законным владельцам или распоряжения конфискованным имуществом.
Ст. 58. Важность привлечения подразделений финансовой разведки к отслеживанию активов.
Ст. 59. Разработка двусторонних или многосторонних соглашений и договорённостей для повышения эффективности репатриации средств.

Статья / Краткое содержание
Ст. 1. Цель. Обеспечение эффективных средств правовой защиты лиц, понёсших ущерб от коррупции.
Ст. 3. Возмещение убытков. Право физических и юридических лиц на полное возмещение причинённого материального и морального вреда.
Ст. 4. Условия ответственности (наличие коррупционного деяния, вреда и причинно-следственной связи).
Ст. 5. Ответственность государства и государственных органов за акты коррупции их должностных лиц.
Ст. 6. Соучастие в причинении вреда. Солидарная ответственность в случае, если вред причинён совместными действиями нескольких лиц.
Ст. 8. Действительность договоров. Гражданско-правовые последствия: признание контрактов и соглашений, связанных с коррупцией, недействительными.
Ст. 9. Защита работников от необоснованных дисциплинарных взысканий за сообщение о коррупции.

Рекомендация / Краткое содержание стандарта
Rec. 4. Конфискация доходов от преступлений, орудий преступления и применение временных мер (арест/замораживание).
Rec. 30. Предоставление правоохранительным и следственным органам чётких полномочий по расследованию и розыску имущества.
Rec. 31. Предоставление правоохранительным и следственным органам полномочий применять принудительные меры для получения доступа к документам.
Rec. 38. Взаимная правовая помощь: своевременное исполнение иностранных запросов о замораживании, аресте или конфискации активов.
Rec. 40. Другие формы международного сотрудничества. Обеспечение быстрых и безопасных каналов межведомственного обмена данными о преступных капиталах.

Положение / Краткое содержание нормативного инструмента DOCX
Burden of Proof — Бремя доказывания возлагается на правительство (стандарт «преимущества доказательств» — preponderance of the evidence).
Innocent Owner — Законодательная защита прав добросовестного приобретателя или владельца имущества (Innocent Owner Defense).
Notice Regs — Чёткие процессуальные сроки и требования относительно направления уведомлений владельцам об аресте имущества.
Judicial Review — Право на судебное рассмотрение правомерности изъятия имущества и возмещение судебных расходов.
Compensation — Механизмы возврата имущества и компенсации убытков в случае недоказанности вины правительством.

  • Документ 5. УКРАИНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО Закон Украины «О Национальном агентстве Украины по вопросам выявления, розыска и управления активами, полученными от коррупционных и других преступлений» (АРМА)
    Официальный текст: Закон Украины № 772-VIII от 10.11.2015

Статья / Краткое содержание
Ст. 1. Определение терминов. Правовой статус АРМА как центрального органа со специальным статусом.
Ст. 9. Функции и полномочия АРМА по выявлению и розыску активов по обращению правоохранителей.
Ст. 21. Общие принципы управления движимым и недвижимым имуществом, ценными бумагами, имущественными и иными правами.

Норма / Орган / Краткое содержание
Ст. 96-1 УК Украины. Специальная конфискация (Законодательные основания и определение сущности специальной конфискации).
Ст. 96-2 УК Украины. Случаи применения специальной конфискации. Исчерпывающий перечень имущества и денежных средств, подлежащих специальной конфискации.
Ст. 170 УПК Украины. Наложение арреста на имущество как превентивная мера для обеспечения дальнейшей конфискации.
ЗУ «О ВАКС» — Высший антикоррупционный суд — исключительная юрисдикция в отношении рассмотрения уголовных дел и конфискации активов.

  • Документ 1. Council Regulation (EU) 2024/2642 concerning restrictive measures against serious acts of corruption / Регламент Совета ЕС относительно ограничительных мер в связи с серьёзными актами коррупции
    Официальный текст: EUR-Lex Regulation (EU) 2024/2642

Статья / Краткое содержание санкционного инструмента DOCX
Ст. 1. Определение материальной сферы и критериев причастности лиц к коррупционным деяниям.
Ст. 2-3. Замораживание всех денежных средств и экономических ресурсов подсанкционных лиц.
Ст. 4. Запрет гражданам и компаниям ЕС предоставлять средства подсанкционным субъектам.
Ст. 6. Правовые исключения (гуманитарные потребности, медицинское лечение, юридические услуги).
Ст. 12. Обязанности по координации и обмену информацией между странами ЕС и Еврокомиссией.

Раздел / Краткое содержание
Sec. 1263 (b). Полномочия Президента США по применению санкций за акты значительной коррупции и экспроприацию.
Sec. 1263 (c). Визовые санкции: запрет на получение виз и аннулирование действующих документов на въезд в США.
Sec. 1263 (d). Экономические санкции: полная блокировка транзакций и арест имущества под юрисдикцией США.
Reporting Req. Обязанность ежегодного представления отчёта профильным комитетам Конгресса о новых санкционных списках.

  • Документ 3. Executive Order 13818 / Указ Президента США №13818 о блокировании имущества лиц, причастных к серьёзным нарушениям прав человека или коррупции
    Официальный текст: Federal Register EO 13818

Раздел / Краткое содержание правового инструмента DOCX
Section 1 (a). Объявление чрезвычайной ситуации в связи с угрозой и полная блокировка активов фигурантов списка OFAC.
Section 1 (c). Прямой запрет на осуществление любых финансовых транзакций, благотворительных взносов в пользу подсанкционных лиц.
Section 3. Определение критериев коррупции (взяточничество, расхищение государственного имущества, материальная помощь коррупционерам).

Статья / Краткое содержание (Синхронизация с новеллами законодательства)
Ст. 1. Суверенное право Украины на защиту. Правовые основания применения санкций в целях защиты национальной безопасности, суверенитета и верховенства права.
Ст. 4 (ч. 1). Исчерпывающий перечень из более чем 20 видов санкций (блокирование активов, взыскание в доход государства и т.д.).
Ст. 5. Применение, отмена и внесение изменений в санкции. Порядок инициирования, принятия (решение СНБО) и введения в действие (Указ Президента Украины) санкций.
Ст. 5-1 (Дополнено). Основания, условия и порядок взыскания активов физических или юридических лиц в доход государства.

  • Документ 5. Закон Украины «О предотвращении угроз национальной безопасности, связанных с чрезмерным влиянием лиц, имеющих значительный экономический или политический вес в общественной жизни (олигархов)»
    Официальный текст: Закон Украины № 1780-IX от 23.09.2021

Статья / Краткое содержание правового ограничения
Ст. 1. Определение терминов. Общие положения и правовое определение цели деолигархизации.
Ст. 2. Лицо, имеющее значительный экономический и политический вес в общественной жизни (олигарх). Чёткие 4 критерия для признания лица олигархом (участие в политике, влияние на СМИ, монополия, активы).
Ст. 7. Правовые последствия признания лица имеющим значительный экономический и политический вес в общественной жизни (олигархом) и включения его в Реестр.